修水县爱心联合会三届一次 暨2017年会员大会2016年度财务工作报告

修水县爱心联合会三届一次暨2017年会员大会2016年度财务工作报告

—修水县爱心联合会财务部   莫三妹

各位领导、各位来宾、会员们：

你们好!

忙碌中我们又迎来了一年一次的会员大会，我代表财务部对过去一年来给予财务部工作理解、支持和配合的各位表示衷心的感谢!

回顾2016年，财务部的工作紧紧围绕着爱心联合会领导年初提出的工作重点和财务部工作计划展开的，在会长和两位财务总监的正确领导和各部门的通力配合下以资金管理和成本管理为重点，以支出的合理性和真实性为依据，有序地完成了各项财务工作，为使财务工作进一步得到提高，现将2016年的工作做如下简要回顾和总结。

一、2016年12月31日资产状况

 2016年12月31日，联合会的期末资产总计为636906.6元,其中:货币资金303625.86元；应收账款57868元；个人往来30620.83；存货175949.8元；固定资产原价74635元，已计提折旧5792.89元，固定资产净值68842.11元。

期末负债23250元，其中应付账款3000元、应付资助贫困生款项14200元、个人往来3350元及计提应付财务人员工资2700元（此工资在2017年已由我个人转入捐赠收入）。

期末联合会净资产613656.6元,较年初100552.55元增加了513104.05元。

二、2016年度业务活动情况

（一）收入情况：

1、捐赠收入1118270.5元。分为限定性收入（256534.22元）

与非限定性收入（861736.28 元）两大块，限定与非限定以是否对外承接的项目为划分的依据。限定性收入是指我们对外承接的且限定受益对象的项目，其中主要有：大椿修桥（5592元）、环卫活动（800元）、杭口敬老院（4000元）、白岭敬老院（10602元）、党建活动收入（30000元）、壹基金壹乐园活动（9860元）、关爱老兵（17554.66元）、及助学修水课桌众筹（156225.56元）等10个项目共计256534.22元。非限定性收入是指我们联合会自身发起的募捐活动。其中主要有：百元计划(50878.10元 )、 阳光成长(114501.65元 )、常规助学捐款（140122.66元）、实物估价（248366元）、病困家庭（165860.37元）、资助贫困学生（41600元）、幼爱行动（20000元）、圆梦活动（6190元）、 关爱困境儿童（30000元）、九九重阳节活动（12000元）、爱心捐款（99489.29元）等25个活动共计861736.28元。

    2、会费收入35600元。其中2016年新入会的有60人，经核实2016年还有部分老会员因种种原因没有按时交纳会费,会后请这些会员积极的缴纳会费，我们修水县爱心联合会的对公账户有支付宝113345263@qq.com和信用社107048740000005506。

 3、提供服务收入18941元。是指对外承接项目的执行费及义卖产品所得款。

 4、政府补助收入及其他收入54527.42元。是指民政部拨付的党建示范点收入和爱午配套设施项目的收入。

（二）支出情况：

 1、业务活动成本639635.58元。分为限定性支出（227542元）与非限定性活动成本（412093.58元）两大块，限定性业务成本主要有大椿修桥（5592元）、环卫活动（6030元）、杭口敬老院（3849元）、白岭敬老院（11268元）、四都敬老院（600元）、 党建经费支出（26254元）、壹基金壹乐园活动（4093元）、关爱老兵（10256元）、及助学修水课桌众筹（140700元）等12个项目共计227542元。非限定性活动成本主要有百元计划、 阳光成长（46306元）、100所乡村小学教育改善计划（22466元）、病困家庭（18起179611.8元）、资助贫困学生（31人41500元）、慰问抗洪官兵（26266元）、圆梦活动（2400元）、 关爱困境儿童（1440元）、九九重阳节活动（12741元）、办公室装修费用（37017元）、向日葵康复培训学校（6000元）、年会（14155元）等23个活动共计412093.58元。

 2、管理费用74149.01元。为固定资产折旧费（3960.73元）、差旅费（-6305元）、办公费（15779.8元）、车辆费用（6588.48元）、培训费（2160元）、会员活动经费（30497元）、业务活动成本（17227元）及其他费用。

3、筹资费用450.28元。

以上累计收支扎差结余513104.05元。另外今年限定性净资产28992.22元（限定性收入256534.22元-限定性支出227542元）以及前两年的限定性净资产都未转出，根据相关法规和制度，应对此项余额结转，现提请会员大会审议并通过将限定性资产148601.54元全部转入非限定性净资产，去帮助更多需要我们帮助的人。

三、总结与建议

从2016年情况来看，我们爱心联合会的财务活动整体运行正常，并不断规范完善各项制度。但仍有需要改进的方面，比如接受的物资捐赠没有纳入财务监管、会费缴纳不及时等。2017年我们将继续按照《会计法》及《民间非营利组织会计制度》、《慈善法》的要求做好常规性财务工作，有效开展项目成本核算，加强对各项目的财务监督管理，提高财务信息质量，及时披露财务状况，积极配合相关部门申请公募资格，并请大家对我们财务进行监督，谢谢大家！

                                       2017年7月30日